Cơ quan Thuế đã truy vết dòng tiền của TikToker Vũ Hồng Phúc Cún Bông ra sao?

Công an TP Hà Nội đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vũ Nam Phương, Nguyễn Nam Thắng và Chu Thị Mỹ Nhung vì thực hiện hành vi kê khai gian dối doanh thu với cơ quan thuế, khiến ngân sách nhà nước thất thu hơn 10 tỷ đồng. 

Cụ thể, theo cơ quan chức năng, Vũ Nam Phương (tức Vũ Hồng Phúc - "Cún Bông") là một TikToker nổi tiếng trên mạng xã hội, sở hữu hơn 300.000 lượt theo dõi trên Facebook, 500.000 trên TikTok và 72.000 trên Instagram. Với sức ảnh hưởng lớn, Phương kinh doanh các mặt hàng hoa quả và thực phẩm chức năng qua mạng xã hội và sàn TMĐT hoạt động dưới pháp nhân Công ty CP Dược Hoa Kỳ, do chồng là Nguyễn Nam Thắng (SN 1995) – thành lập từ năm 2017.

Cơ quan điều tra tống đạt các quyết định tố tụng đối với KOL Vũ Hồng Phúc "Cún Bông".

Đáng chú ý, từ năm 2023 đến nay, cặp đôi Phương và Thắng cùng kế toán Chu Thị Mỹ Nhung (SN 1985) đã thực hiện hành vi kê khai gian dối doanh thu với cơ quan thuế.

Mặc dù doanh thu thực tế của hệ thống kinh doanh lên tới hơn 120 tỷ đồng, họ chỉ kê khai khoảng 5 tỷ đồng, khiến ngân sách nhà nước thất thu hơn 10 tỷ đồng.

Công an TP Hà Nội cho biết, đây mới chỉ là con số bước đầu. Lượng giao dịch đáng ngờ qua tài khoản của Vũ Nam Phương lên tới hơn 500 tỷ đồng và đang được cơ quan chức năng tiếp tục được điều tra, làm rõ.

Thông tin về vụ việc trên, Chi cục Thuế khu vực I cho biết, vụ việc là kết quả phối hợp tích cực, chặt chẽ giữa Công an TP Hà Nội (Phòng Cảnh sát kinh tế) với Chi cục thuế khu vực I trong thực hiện công tác tuyên truyền, phòng ngừa, đấu tranh với các hành vi vi phạm pháp luật trong hoạt động kinh doanh TMĐT của các tổ chức, cá nhân trên địa bàn TP. 

Theo đó, thực hiện chỉ đạo của Bộ Tài chính, Cục Thuế, UBND TP Hà Nội và trong khuôn khổ quy chế phối hợp liên ngành, thời gian qua, Chi cục Thuế khu vực I đã triển khai các biện pháp nghiệp vụ, tăng cường thu thập, phân tích dữ liệu từ các ngân hàng thương mại, cơ sở kinh doanh và các nền tảng TMĐT.

Qua đó, đã phát hiện trường hợp có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế với quy mô đáng kể, liên quan đến một số cá nhân, hộ kinh doanh và doanh nghiệp. Trong đó nổi bật là hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh Vũ Nam Phương và Công ty CP Dược Hoa Kỳ. 

Mặc dù có doanh thu lớn qua hoạt động kinh doanh cả online và tại cửa hàng, nhưng kê khai thuế lại không đầy đủ, không đúng thực tế; có dấu hiệu cố tình che giấu doanh thu, không xuất hóa đơn theo quy định, gây thất thu cho ngân sách Nhà nước.

Theo đó, Chi cục Thuế khu vực I đã chuyển toàn bộ hồ sơ, dữ liệu, chứng cứ liên quan sang Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an TP Hà Nội để xác minh, điều tra và xử lý theo đúng quy định pháp luật.

Cơ quan điều tra đã phối hợp chặt chẽ với Chi cục thuế khu vực I và Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội trong việc xác định hành vi phạm tội, số tiền thiệt hại do các đối tượng gây ra cho ngân sách Nhà nước. Sau khi thu thập đầy đủ chứng cứ, tài liệu phạm tội của các đối tượng, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với các đối tượng nêu trên.

Chi cục Thuế khu vực I cho biết, vụ án trên là một hồi chuông cảnh tỉnh đối với các tổ chức, cá nhân, những KOLs có các hoạt động kinh doanh nhưng không chấp hành các quy định của pháp luật trong việc kê khai, chấp hành nghĩa vụ thuế và các quy định khác.

Theo ông Lê Văn Tuấn, Giám đốc Công ty TNHH Kế toán Thuế Keytas, cơ quan thuế có đủ dữ liệu để nắm doanh thu thực tế của các hộ kinh doanh.

Ông Tuấn ví dụ, cơ quan thuế kiểm tra dòng tiền từ tài khoản cá nhân, kiểm tra dòng tiền tại các đơn vị vận chuyển như EMS, Viettel Post, Giao hàng tiết kiệm, Giao hàng nhanh...

Hoặc, kiểm tra dòng tiền từ các sàn TMĐT như Shopee, Lazada, Tiktok shop... Một cách nữa, nhà chức trách ngành thuế có thể kiểm tra doanh số mua vào. Đối với các hộ kinh doanh, khi mua hàng hoá thì các doanh nghiệp, hộ kinh doanh khác sẽ xuất hoá đơn điện tử cho hộ kinh doanh này. Từ đó, cơ quan thuế sẽ xác định được doanh số mua vào thực tế của một hộ kinh doanh.

“Nếu đang là hộ kinh doanh, nên thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế sẽ tốt hơn cho người nộp thuế. Bởi nếu có kê khai thấp nhằm mục đích trốn thuế thì cũng không bớt được quá nhiều nhưng những rủi ro phải gánh chịu trong tương lai rất lớn. Có thể bị truy thu, tính lại, phạt chậm nộp, cấm xuất nhập cảnh, thậm chí trốn thuế số tiền lớn, cao nhất là khởi tố hình sự”, ông Tuấn khuyến nghị.

Trước đó, từ vụ việc nhiều người mua hàng online lại nhận được thông báo từ người bán hàng, về việc sẽ không thu COD (thu qua đơn vị vận chuyển) mà chỉ nhận chuyển khoản do lo sợ cơ quan thuế có thể truy xuất, nắm được doanh thu bán hàng, theo đó sẽ thu thuế, ngành thuế khẳng định những “chiêu” này không dễ gì che giấu được doanh thu.

Ông Mai Sơn, Phó Cục trưởng Cục Thuế cho biết việc triển khai áp dụng hóa đơn điện tử từ máy tính tiền đối với các hộ kinh doanh khoán theo quy định tại Nghị định số 70 năm 2025 là bước chuyển lớn, có tính chất nền tảng trong lộ trình thực hiện xóa bỏ hình thức thuế khoán từ năm 2026 theo Nghị quyết 68 về phát triển kinh tế tư nhân. Theo đó, hộ kinh doanh sẽ chuyển sang cơ chế tự khai, tự nộp.

Ông Mai Sơn cho rằng, hiện tượng hộ kinh doanh bày cho nhau cách không nhận chuyển khoản để che giấu doanh thu chỉ xuất hiện ở một số trường hợp cá biệt, không phải hiện tượng phổ biến. “Ngành thuế đang quản lý gần 4 triệu hộ kinh doanh, phần lớn vẫn nộp thuế bình thường, kể cả doanh thu bằng tiền mặt hay chuyển khoản”, ông Sơn nói.

Theo cơ quan thuế, việc thanh toán tiền mặt chưa phát sinh hành vi vi phạm, chỉ dừng ở mức nghi vấn trốn thuế. Do đó, cơ quan thuế sẽ đưa vào danh sách đối tượng phải kiểm tra.

Với tình trạng người kinh doanh online sử dụng tài khoản người khác, không chính chủ, hoặc cố tình không ghi nội dung chuyển khoản để né thuế, cơ quan thuế sẽ đối chiếu dữ liệu từ ngân hàng, Bộ Công an, Bộ Công Thương, các sàn TMĐT và đơn vị vận chuyển... để kiểm tra.

Với những người bán thu tiền mặt qua hình thức COD, thông tin từ các đơn vị vận chuyển sẽ được khai thác kịp thời và liên tục. Nếu ai sử dụng tài khoản người khác, ngành thuế vẫn có biện pháp giám sát.

Thanh Hoa